미 법무부가 캘리포니아주 헤이워드에 본사를 둔 수입업체 Uni-Tile & Marble, Inc.와 이 회사의 최고경영자(CEO) Xin Mian Pan을 상대로 뉴욕 소재 미국 국제무역법원에 민사 사기 소송을 제기했습니다. 2026년 9월 28일 접수된 소장에 따르면 당국은 2018년부터 2023년 사이에 발생한 관세 회피 혐의에 대해 회사와 경영진에게 연대 책임을 물어 미납 관세 및 민사 사기 벌금으로 약 2억 9,000만 달러를 청구하고 있습니다.
소장에 따르면 연방 정부는 미납 관세 6,792만 2,260.09달러(약 6,790만 달러)와 법정 사기 벌금 2억 2,253만 7,664.95달러(약 2억 2,250만 달러) 및 누적 이자의 환수를 추진하고 있습니다. 이번 소송은 미국 관세국경보호청(CBP)이 부과한 관세 및 벌금 납부 요구를 집행하기 위해 Tariff Act of 1930의 조항인 19 U.S.C. § 1592 a항에 따라 제기되었습니다.
당국의 주장에 따르면 피고들은 2018년 9월경부터 2023년 8월경까지 중국에서 수입된 목재 수납장 및 세면대, 석영 표면재 제품, 세라믹 타일 및 기타 수입품 등 약 503건의 수입 통관 건에 걸쳐 사기 행위를 벌였습니다. 민사 소장의 주장과 병행하여 진행 중인 형사 기소의 혐의는 현재 계류 중이며, 법원에서 입증되지 않았습니다.
민사 소송 및 청구 벌금
이번 민사 소송은 19 U.S.C. § 1592 a항에 따라 제기되었습니다. 정부는 중국산 상품의 약 503건 수입 통관 건에 대해 CBP가 부과한 관세 및 벌금 납부 요구를 강제 집행하고자 합니다.
소장에 따르면, 이번 관세 회피 혐의 수법은 반덤핑 및 상계관세의 합산 세율뿐만 아니라 Section 301 관세를 포함한 추가 관세를 피하기 위해 고안되었습니다. 소장은 Uni-Tile과 Pan에게 연대 책임을 물어 판결을 내려줄 것을 청구하고 있습니다.
혐의가 제기된 관세 회피 수법 및 페이퍼컴퍼니
소장에서는 피고들이 수입 관세를 회피하기 위해 사용한 것으로 지목된 세 가지 주요 수법을 설명하고 있습니다. 첫째, 소장에 따르면 말레이시아를 통한 환적이 이루어졌으며, CBP에 제출된 수입신고서에 말레이시아가 원산지로 허위 기재되었습니다. 둘째, 당국의 주장에 따르면 산출되는 관세 납부액을 낮추기 위해 선적 물품의 가격을 고의로 낮춰 신고했습니다. 셋째, 소장에 따르면 품목 허위 신고 혐의로, 수입된 석영 표면재 제품이 반덤핑 및 상계관세 부과 대상이 아닌 다른 제품으로 허위 기재되는 경우가 많았습니다.
2022년 3월, CBP는 Uni-Tile의 환적 수입 건에 대해 Enforce and Protect Act(EAPA) 조사를 개시했습니다. 소장에 따르면 CBP가 EAPA 조사를 개시하자 피고들은 Uni-Tile을 통관 수입자로 사용하는 것을 중단하고 대신 페이퍼컴퍼니를 활용한 혐의를 받고 있습니다. Stone Update 보도에 따르면 5개의 페이퍼컴퍼니가 활용되었으며, 그중 2곳은 도용된 신원으로 설립되었습니다.
병행 형사 소송 및 연방 합동 단속반
이번 민사 소송은 앞서 연방 검찰이 발표한 형사 소송과 병행하여 진행됩니다. 2025년 12월 캘리포니아 북부 연방지방검찰청은 Pan, Uni-Tile 및 기타 개인을 상대로 공모, 전자 통신 사기, 밀수, 국제 돈세탁 등의 혐의로 형사 기소했다고 발표했습니다. 해당 형사 사건은 현재 계류 중이며, 혐의는 법원에서 입증되지 않았습니다.
CBP 현장운영국 화물 및 운송 보안 담당 대행 총괄인 Salvatore Ingrassia는 "이러한 민사 벌금은 우리 경제와 미국 기업을 저해하려는 시도가 심각한 결과를 초래한다는 점을 명백히 보여줍니다"라고 밝혔습니다. 미 법무부의 무역 사기 전담반인 Trade Fraud Task Force는 미국 무역법 준수를 위해 CBP 및 기타 기관들과 긴밀히 협력하고 있습니다.
이번 사건은 수입 엔지니어드 석영이 2026년 8월부터 시행 중인 미국 석영 세이프가드 관세할당제도(TRQ)를 직면한 가운데 발생했습니다. 품목 분류에 관한 기본 지침은 천연석 HS 코드 가이드와 천연석 수입 가이드를 참조하십시오.
구매자를 위한 시사점
- 지속적인 법 집행 강화 예상: 중국산 석영 표면재 제품에는 오랫동안 반덤핑 및 상계관세가 부과되어 왔으며, 이번 소송은 CBP와 법무부가 통관이 이루어진 지 수년이 지난 후에도 관세 회피 행위를 끝까지 추적하여 제재함을 보여줍니다.
- 원산지 표기의 엄격한 검증 필요: 석영, 캐비닛, 세라믹 타일의 원산지 신고는 연방 당국의 집중 단속 대상입니다. 구매자는 해외 공급업체에 명확한 공장 이력, 생산 일지 및 원자재 원산지 증명서를 강력히 요구해야 합니다.
- 품목 설명 및 HS 품목 분류 재확인: 허위 신고에 대한 법적 책임은 수입업체에 귀속되므로, 구매 부서는 명확한 제조사 세부 정보를 요청하고 인보이스에 석영 표면재 제품 등이 사실에 맞게 정확히 기재되어 있는지 확인해야 합니다.
- 시장 가격보다 현저히 낮은 단가에 대한 경계: 수입업체와 가공업체는 법정 반덤핑 관세, 상계관세 또는 Section 301 관세를 납부하지 않아야만 성립할 수 있는 비정상적인 가격대에 대해 극도의 주의를 기울여야 합니다.
- 공급 계약 내 관세 조항 면밀 검토: 기존 관세 위에 세이프가드 및 관세할당제도 조치가 중첩 적용되는 상황이므로, 공급 계약서에는 어떤 당사자가 어느 관세를 부담하는지, 그리고 누가 공식 통관 수입자인 importer of record가 되는지를 명확히 규정해야 합니다.
